PROVINCIA DI PRATO

Registro generale n. 3215 del 2011 Détermina con Impegno di spesa

DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DELL’AREA:

Area Risorse Umane e Finanziarie (RUF)

Servizio di Staff (EF)

Oggetto Centro Ricerche ed Alta Formazione Creaf srl Anticipazione finanziaria Accertamento interessi attivi su anticipazione e penali al 30/09/2011

Direttore dell’Area [Direttore] Bonciolini Rossella

Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs n. 82/2005 e s.m.i. e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa; il documento informatico è prodotto, memorizzato e conservato digitalmente ed è rintracciabile nel sistema informativo délia Provincia di Prato

PROVINCIA DI PRATO

Détermina N. 3215 del 04/10/2011

Oggetto: Centro Ricerche ed Alta Formazione Creaf srl Anticipazione finanziaria Accertamento interessi attivi su anticipazione e penali al 30/09/2011

IL DIRETTORE

RICHIAMATI:

- il Bilancio di Previsione 2011, approvato con deliberazione del Consiglio Provinciale n. 23 del 31/03/2011 corredato dalla Relazione Previsionale e Programmatica 2011/2013 contenente gli indirizzi programmatici e strategici per l’attività dell’Ente e dal Bilancio Pluriennale 2011/2013;

- la Deliberazione di Giunta n.100 del 13/04/2011 ad oggetto: "AREA RISORSE UMANE E FINANZIARIE

- Piano Esecutivo di Gestione 2011 e Piano Esecutivo di Gestione pluriennale 2011/2013 per la Provincia di Prato - parte contabile. Approvazione"

- la Deliberazione di Giunta n.125 del 10/05/2011 ad oggetto: DIREZIONE GENERALE: Piano Esecutivo di Gestione 2011 - parte obiettivi. Programmi 3, 6, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 19, 20, 22r/proc.l0, 24, 27 e 29";

- Deliberazione di Consiglio Provinciale n. 53 del 03.08.2011 - AREA RISORSE UMANE E FINANZIARIE - Bilancio di previsione 2011. Situazione corrente e settore degli investimenti: aggiornamento indirizzi di programmazione 2011-2013, Piano Opéré Pubbliche 2011-2013 e Piano degli incarichi 2011. Variazione di Bilancio n. 1/2011.

- Deliberazione di Giunta Provinciale n. 200 del 04.08.2011Area DIREZIONE GENERALE - Piano Esecutivo di Gestione 2011 - (Variazione n. 1/2011)

VISTA la nota 27534 del 05/08/2011 avente ad oggetto Creaf anticipazione finanziaria rilevazione interessi e penale” con la quale il Direttore Generale riconferma che i movimenti contabili riferiti agli interessi e penali sui capitoli di bilancio 642 ( titolo III entrata ) e 710 ( titolo I spesa corrente accantonamento per eventuale transazione) sono riconfermati nella responsabilité procédurale del Direttore dell'Area Risorse Umane e Finanziarie;

RICHIAMATI in riferimento alla Société Creaf srl i seguenti atti:

-la délibéra di Consiglio n. 47 del 20.07.2005 avente ad oggetto “Area Programmazione, Governance e Marketing Territoriale - Centro per la ricerca e l’Alta Formazione: indirizzi per l’acquisizione dell’immobile sede del Centro e per la costituzione di apposita société”;

-la deliberazione di Consiglio nr. 64 del 05.10.2005 avente ad oggetto “Centro Ricerche ed Alta formazione S.r.l: “Costituzione délia Société Centro ricerche ed Alta formazione S.r.l..- C.R.e.A.F.- Approvazione di Piano economico finanziario, atto costitutivo e statuto”;

DATO ATTO che :

•con deliberazione délia Giunta provinciale n. 153 del 24.07.2006 avente ad oggetto “Area Programmazione, Governance e Marketing territoriale - Centro Ricerche ed Alta Formazione - Creaf srl - Anticipazione Finanziaria - Indirizzi” e con successiva determinazione dirigenziale n. 2995 del 26.09.2006 - è stata concessa alla société C.R.eA.F. un'anticipazione finanziaria per l’importo di 2.500.000,00 al fine di prowedere al pagamento del saldo del prezzo di acquisto dell’immobile al momento délia stipula del contratto definitivo, tenendo conto delle disponibilité liquide délia société stessa 0_tmptmp2Oiylodoc.odt

C.R.eA.F. S.r.l. - Anticipazione Finanziaria. Indirizzi” e con successiva determinazione dirigenziale n. 4085 del 28.12.2007 è stata concessa alla società C.R.eA.F. srl una nuova anticipazione finanziaria pari a 2.500.000,00 con decorrenza 01/01/2008, al fine di coprire il fabbisogno finanziario connesso al pagamento dei lavori di ristrutturazione dell’immobile futura sede délia società, contestualmente alla restituzione da parte délia società C.R.eA.F. dell’anticipazione di 2.500.000,00 di cui sopra

•con deliberazione délia Giunta Provinciale n. 53 del 3.03.2008 “Centra ricerche ed Alta Formazione, C.R.eA.F. S.r.l. - Integrazione Anticipazione Finanziaria. Indirizzi” e con successiva determinazione dirigenziale n. 556 del 3.03.2008 è stata concessa alla società C.R.eA.F. srl una nuova anticipazione finanziaria pari a 1.200.000,00 con decorrenza 03.03.2008, ad integrazione dell’anticipazione già concessa con délibéra di giunta provinciale sopra citata

•con Deliberazione di Giunta Provinciale n. 227 del 20.11.2008 avente ad oggetto: “Area Programmazione Governance e Marketing Territoriale - Centra Ricerche ed alta formazione - C.R.e.A.F. srl - Anticipazione Finanziaria - Indirizzi” si è stabilito di concedere l'anticipazione finanziaria per l'importo di 4.500.000,00 subordinando la stessa all'accensione di apposita polizza fideiussoria;

•nelle more délia ricognizione effettuata da Creaf srl per l'accensione délia garanzia fideiussoria e tenuto conto degli indirizzi formulati dalla Giunta nella Deliberazione di Giunta nr. 227/2008, la Società ha usufruito dell'anticipazione finanziaria di 3.700.000,00 oltre la scadenza prevista dal contratto al 31/12/2008, in quanto l'Amministrazione ha esperito ogni approfondimento e verifica allô scopo di individuare la corretta procedura per non aggravare ulteriormente la situazione finanziaria délia stessa; VISTA la deliberazione délia Giunta Provinciale n. 90 del 4.05.2009 “Centra ricerche ed Alta Formazione, C.R.eA.F. S.r.l. - Anticipazione Finanziaria - Deliberazione G. P. n.227 del 20.11.2008 - Integrazioni e modifiche” con la quale si è stabilito di concedere un 'anticipazione finanziaria per l’anno 2009 e 2010 fino ad un massimo di €. 7.500.000,00 al fine di far fronte aile necessità délia società al momento del verificarsi del fabbisogno di cassa, in considerazione délia previsione dei pagamenti relativi agli stati di avanzamento dei lavori di ristrutturazione, richiedendo la garanzia da parte di Creaf mediante apposita polizza assicurativa suH'immobile, sia per calamità naturali sia per danni causati da imperizia delle ditte nell’esecuzione dei lavori, con clausola che identifichi la Provincia corne beneficiario esclusivo ;

RICHIAMATA la determinazione dirigenziale n. 1780 del 18.05.2009 con la quale, in attuazione di quanto stabilito con la deliberazione sopra citata, si è proweduto a:

-concedere anticipazione finanziaria alla società Centra Ricerche ed Alta Formazione C.R.e.A.F. srl per l’importo massimo di 7.500.000,00 per consentire alla stessa di far fronte aile necessità al verificarsi del fabbisogno di cassa, in considerazione délia previsione dei pagamenti relativi agli stati di avanzamento dei lavori di ristrutturazione;

- dare atto che l’anticipazione finanziaria è concessa nel rispetto di quanto stabilito dall’art. 9 dello Statuto délia Società C.R.eA.F. srl il quale prevede che: “i soci su richiesta dell’organo amministrativo possono aderendo alla richiesta, effettuare a favore délia società finanziamenti sia fruttiferi che infruttiferi che non costituiscano raccolta di risparmio tra il pubblico ai sensi delle vigenti disposizioni di legge in materia bancaria e creditizia -approvare lo schéma di contratto il cui perfezionamento awerrà nella forma del contratto per corrispondenza, al fine di disciplinare il rapporto di anticipazione finanziaria tra Provincia di Prato e società C.R.eA.F. srl, che prevede in particolare quanto segue:

•la somma di 7.500.000,00 concessa in anticipazione finanziaria, importo massimo che potrà essere erogato per gli anni 2009 e 2010, dovrà essere utilizzata prioritariamente per consentire alla società di far fronte al fabbisogno di cassa in considerazione délia previsione dei pagamenti relativi agli stati di avanzamento dei lavori di ristrutturazione •l’interesse è concordato nella misura corrispondente al tasso creditore in favore délia Provincia di Prato sulle somme depositate nel conto di tesoreria, owero pari allô spread rispetto all’euribor a sei mesi (base 365) riferito alla media del mese precedente diminuito di 0,05 punti percentuali

•l’erogazione dell’anticipazione awerrà sulla base delle necessità periodiche del fabbisogno di cassa, su richiesta délia stessa società

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garantire l'ammontare complessivo délia somma concedibile, anche mediante apposita polizza assicurativa sull'immobile, per calamité naturali e per danni causati da imperizia delle ditte nell’esecuzione dei lavori, con clausola che identifica la Provincia corne beneficiario esclusivo

•la CReAF srl si obbliga, a fronte dell'incasso delle varie tranche dei contributi CIPE e contributo régionale, alla restituzione anche parziale dell'anticipazione, tenuto conto delle disponibilité di cassa délia société stessa, anche in considerazione dei fatto che l'anticipazione finanziaria è gravata di interessi

•la C.R.eA.F. srl si obbliga, al termine dei lavori di ristmtturazione, a contrarre un mutuo per restituire la parte eventualmente restante dell'anticipazione

la C.R.eA.F. srl si obbliga alla restituzione degli interessi maturati con cadenza trimestrale al domicilio délia Provincia di Prato

•la C.R.eA.F. srl si obbliga a trasmettere all’Amministrazione Provinciale un apposito reporting mensile sull’andamento finanziario in termini di entrate e di uscite di cassa, al fine délia verifica délia restituzione délia somma oggetto dell’anticipazione finanziaria, ed altresi per evidenziare la nécessité di erogare l'anticipazione da parte délia Provincia a Creaf srl in base aile effettive esigenze relative ai lavori di ristmtturazione e dei pagamenti da effettuare, tenuto conto délia diversa tempistica dell'incasso dei contributi CIPE e contributi regionali nonché dei rimborso IVA

•nel caso di ritardo nella restituzione dei capitale saré dovuta a titolo di penale la somma di 500,00, per ogni giorno di ritardo

•nel caso di ritardo nel pagamento degli interessi dovuti nei modi e termini pattuiti, saré applicata per ogni giorno di ritardo una penale pari alla misura dell'interesse legale

•in caso di soprawenute e motivate esigenze délia Provincia di Prato collegate all’esercizio di funzioni fondamentali ed in caso di accertata mancanza di liquidité presso il Tesoriere Provinciale, l’Ente si riserva di chiedere il rientro immediato dell’anticipazione finanziaria; -dare atto délia nécessité che la société C.R.eA.F. srl richieda alla Cariprato l’applicazione aile giacenze che si determinano con il présente prowedimento delle medesime condizioni in termini di tasso creditore di cui alla giacenza délia Provincia, sulla base délia vigente convenzione di tesoreria -procedere alla rimodulazione dell'impegno di spesa gié assunto con determinazione n. 5365 dei 31/12/2008 incrementando lo stesso dell'importo di 3.000.000,00: pertanto l'impegno ( 315/09) assunto a favore di Creaf srl a valere sul valere sul Bilancio 2009 - Cap. 29650 avente ad oggetto: “Fondo per la concessione di crediti e anticipazioni” cod bil 02090210 passa da 4.500.000,00 a 7.500.000,00

-procedere alla rimodulazione deU'accertamento gié assunto con determinazione n. 5365 dei 31/12/2008, incrementando lo stesso di 3.000.000,00: pertanto l'accertamento (acc. 33/09) assunto nei confronti di Creaf srl valere sul Bilancio 2009 Cap. 955 “Restituzione di somme anticipate a titolo di fondo di concessione di crediti ed anticipazioni” Cod bil 4061700 passa da 4.500.000,00 a 7.500.000,00 -procedere con apposito prowedimento entro il 31/12/2009 all'assunzione a valere sul bilancio pluriennale 2009/2011 annualité 2010 deU'accertamento in entrata a valere sul Cap. 955 “Restituzione di somme anticipate a titolo di fondo di concessione di crediti ed anticipazioni” Cod bil 4061700 e corrispondente impegno di spesa a valere sul capitolo29650 avente ad oggetto: “Fondo per la concessione di crediti e anticipazioni” cod bil 02090210 per l'importo residuo di anticipazione finanziaria non attivata nell'anno 2009 fino alla concorrenza dellimporto massimo di finanziamento stabilito in 7.500.000,00

-di dare mandato con successivo prowedimento al Servizio Economico Finanziario di prowedere all'estinzione dell'anticipazione di 3.700.000,00 concessa nell'anno 2008 mediante emissione di reversale di incasso nei confronti di Creaf srl e con contestuale emissione di mandato di pagamento per erogare una nuova anticipazione finanziaria di 4.700.000,00, tenendo conto dei fabbisogno di cassa di cui alla comunicazione di Creaf prot. 193 dei 13 maggio 2009 -dare atto che l'erogazione dell'anticipazione finanziaria è subordinata al rispetto delle seguenti condizioni:

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naturali e per danni causati da imperizia delle ditte nell’esecuzione dei lavori, con clausola che identifica la Provincia corne beneficiario esclusivo •trasmissione del report mensile suH'andamento finanziario in termini di entrata e uscita di cassa al fine délia nécessita di erogare a Creaf srl l'anticipazione sulla base delle effettive nécessita di cassa relativamente ai lavori di ristrutturazione e dei pagamenti da effettuare tenendo conto délia tempistica degli incassi dei contributi CIPE e contributi regionali nonché del rimborso IVA

- dare atto che, nelle more délia ricognizione effettuata dalla Creaf srl per l'accensione délia garanzia fidejussoria e tenuto conto degli indirizzi espressi nella Délibéra délia Giunta Provinciale n. 227 del 20.11.08, la société ha comunque usufruito dell'anticipazione finanziaria di 3.700.000,00 oltre la scadenza prevista nel contratto sottoscritto in data 21 aprile 2008 (n. rep. 1106/08) e considerato che, successivamente al 31.12.2008 sia l'Amministrazione provinciale che il CdA Amministrazione délia société Creaf, hanno esperito ogni approfondimento e verifica allô scopo di individuare le corrette procedure per non aggravare ulteriormente la situazione finanziaria délia stessa, ragionevolmente non sono State applicate le sanzioni in attesa délia rideterminazione delle modalité di garanzia da parte délia Giunta Provinciale

-precisare che Creaf srl con nota prot. nr. 16296 del 27/04/09 tra l'altro si è impegnata a contrarre mutuo per l'eventuale parte restante di anticipazione esistente alla fine dei lavori di ristrutturazione precisare che non risulta più necessario ai fini délia concessione di anticipazione finanziaria nei confronti di Creaf srl la presentazione da parte di Creaf srl délia polizza fideiussoria per l'importo complessivo di 4.725.000,00 (capitale +interessi) con esclusione del beneficio dell'obbligo délia preventiva escussione del contraente da parte délia Provincia di Prato di cui alla determinazione nr. 5365 del 31/12/2008

procedere alla stipulazione del contratto di anticipazione finanziaria per l'importo di anticipazione massima concedibile pari a 7.500.000,00, il cui perfezionamento awerré nella forma del contratto per corrispondenza;

DATO ATTO che in data 19.05.09 si è proceduto alla sottoscrizione del relativo contratto per corrispondenza al fine di disciplinare il rapporta di anticipazione finanziaria tra Provincia di Prato e société C.R.eA.F. Sri, secondo i criteri indicati nella determinazione sopra citata;

PRESO ATTO che con atto di liquidazione n. 1794 del 19.05.09 si è proceduto a:

•dare mandata al Servizio Economico Finanziario di prowedere all'estinzione dell'anticipazione di 3.700.000,00 concessa nell'anno 2008 mediante emissione di reversale di incasso nei confronti di Creaf srl a valere sul capitolo 955 “Restituzione di somme anticipate a titolo di fondo di concessione di crediti ed anticipazione” per l'importo di 2.500.000,00 su accertamento 08/35 e per l'importo di 1.200.000,00 su acc. 08/143;

•liquidare alla société C.R.eA.F. Sri l'anticipazione finanziaria, per quanta richiesto dalla société, con emissione di mandata di pagamento a favore di Creaf srl per l'importo complessivo di 4.700.000,00 tramite bonifico bancario presso la Cassa di Risparmio di Prato codice IBAN IT10U0602021516016570118830 a valere sul Capitolo 29650 “Fondo per la concessione di crediti e anticipazioni” cod bil 02090210 (lmp. 315/09)), codice SIOPE 2071;

VISTA la deliberazione délia Giunta Provinciale n. 212 del 3.11.2009 “Centra ricerche ed Alta Formazione, C.R.e.A.F. S.r.l - Anticipazione Finanziaria ex D.G.P. 90/09: definizione nuove condizioni e riconoscimento ulteriore tranche” con la quale si è tra l’altro stabilito:

- di confermare l’anticipazione finanziaria concessa alla société CReAF con D.G.P. n. 90 del 4.05.09

fino ad un massimo di 7.500.000,00 per l’anno 2009 e 2010, al fine di far fronte aile nécessité délia société al momento del verificarsi del fabbisogno di cassa, in considerazione délia previsione dei pagamenti relativi agli stati di avanzamento dei lavori di ristrutturazione

- di dare atto che la concessione dell’anticipazione finanziaria alla société C.R.eA.F. srl trova copertura

sul Bilancio di Previsione 2009 e sul Bilancio Pluriennale 2009 - 2011 Annualité 2010 Cap. 29650

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- di prendere atto del parère espresso dal Direttore dell’Area Economico-Finanziaria con nota prot.

n.39133 del 28/10/2009, con il quale si rileva l'opportunità di rivedere l'operazione di anticipo alla società partecipata Creaf tenendo conto del vantaggio economico per l'ente rispetto ad deposito presso il Tesoriere ed applicando quindi, all’importo complessivo dell’anticipazione, un tasso di interesse pari all’euribor a sei mesi (base 365) riferito alla media del mese precedente con l’aggiunta di uno spread pari a 0,25 p.p., rendendo necessaria l'integrazione al contratto di concessione finanziaria stipulato fra Creaf srl e Provincia di Prato in data 19/05/2009

- di dare mandato al Direttore dell’Area Programmazione Govemance e Marketing territoriale di

prowedere agli atti necessari per l'integrazione al contratto di concessione finanziaria stipulato fra Creaf srl e Provincia di Prato in data 19/05/2009 e la successiva erogazione délia somma ulteriore di 500.000,00, oltre alla somma di 4.700.000,00 già erogata, per un importo complessivo di 5.200.000,00, richiesta dalla società in data 4.08.09 e successiva integrazione del 14/10/09, necessaria per far fronte al pagamento degli stati di avanzamento dei lavori del I e del II lotto, del rogito per l’acquisto del terreno per il parcheggio e del costo di una striscia di terreno pertinente al II lotto;

RICHIAMATA la determinazione n. 4345 del 10.11.2009, con la quale, nel rispetto di quanto previsto dalla deliberazione sopra citata, si è approvato lo schéma di atto integrativo al contratto di anticipazione, sottoscritto il 11.11.2009;

PRESO ATTO che con atto di liquidazione n. 4364 del 11.11.09 si è proceduto a liquidare alla società C.R.eA.F. Sri la seconda tranche di anticipazione finanziaria, per quanto richiesto dalla società con note del 4.08.09 e del 14.10.09, con emissione di mandato di pagamento per l'importo complessivo di 500.000,00 tramite bonifico bancario presso la Cassa di Risparmio di Prato codice IBAN IT10U0602021516016570118830 a valere sul Capitolo 29650 “Fondo per la concessione di crediti e anticipazioni” cod bil 02090210 (lmp. 315/09)), codice SIOPE 2071, evaso in data 20.11.09;

PRESO ATTO che con atto di liquidazione n. 190 del 1.02.10 si è proceduto a liquidare alla società C.R.eA.F. Sri la terza tranche di anticipazione finanziaria, per quanto richiesto dalla società con nota n. 2780 del 25.01.10, con emissione di mandato di pagamento per l'importo complessivo di 700.000,00 tramite bonifico bancario presso la Cassa di Risparmio di Prato codice IBAN IT10U0602021516016570118830 a valere sull’esercizio prowisorio 2010, capitolo 29650 “Fondo per la concessione di crediti e anticipazioni” cod bil 02090210 (lmp. 234/10), codice SIOPE 2071 , evaso in data 04.02.10;

PRECISATO che l’anticipazione finanziaria concessa nei confronti di Creaf srl ha scadenza al 31/12/2010 e che il contratto prevede da parte di Creaf srl la corresponsione di interessi a favore délia Provincia di Prato con cadenza trimestrale e nel caso di ritardo nella restituzione del capitale sarà dovuta a titolo di penale la somma di 500,00, per ogni giorno di ritardo dell'anticipazione;

CONSIDERATO che al momento la società Creaf srl non ha proweduto alla restituzione dell'anticipazione concessa per l'importo complessivo di 5.900.000,00 e che al proposito si richiama quanto segue:

-nota 25326 del 02/07/2010, a firma délia Dott.ssa Sonia Soldani Direttore dell'Area Programmazione Governance e Marketing territoriale, con la quale si è proweduto a richiedere alla Società Creaf srl la restituzione dell'anticipazione erogata entro la scadenza fissata al 31/12/2010;

-nota prot. 24683 del 11/07/2011, a firma délia Dott.ssa Franca Ferrara Direttore dell'Area Istruzione Formazione e Lavoro e del Dott. Migani Massimo in qualité di Direttore dell'Area Economico Finanziaria, con la quale è stata rinnovata la richiesta di ottemperare a quanto previsto nel contratto sottoscritto dalle parti con particolare riferimento alla restituzione délia stessa e, a fronte délia mancata restituzione dell'anticipazione finanziaria concessa, alla corresponsione di interessi e penali

-con la variazione di bilancio approvata con Deliberazione di Consiglio Provinciale nr. 53 del 05/08/2011 si è ritenuto opportuno altresi quantificare, l'importo degli interessi per il primo semestre dell'anno 2011 per 49.997.99 e la penale per l’importo di 90.000,00 sempre relativamente al periodo

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01/01/20 111 'iü/ (16/2 0 1 1 , e per motivi prudenziali si è ritenuto opportuno prevedere una variazione nel capitolo di uscita 710/U per il medesimo importo délia penale.

-nota prot. 31477 del 23/09/2011, a firma délia Dott.ssa Franca Ferrara Direttore dell'Area Istruzione Formazione e Lavoro e délia Dott.ssa Bonciolini Rossella Direttore dell'Area Risorse Umane e Finanziarie , con la quale è stato nuovamente richiesto di ottemperare a quanto previsto contrattualmente in termini di restituzione dell'anticipazione concessa e di corresponsione di interessi e penali dal 01 gennaio 2011 al 30 settembre 2011;

CONSIDERATA la nécessité di determinare l’importo degli interessi attivi da corrispondere da parte délia Société C.R.eA.F. srl all’Amministrazione Provinciale per il periodo 01/01/2011- 30/09/2011, tenuto conto délia mancata restituzione dell'anticipazione finanziaria entro il 31/12/2010 e nel rispetto di quanto stabilito dalla Deliberazione di Giunta Provinciale nr. 90/09 e nr. 212/09;

CONSIDERATO che il conteggio per il calcolo degli interessi per il periodo 01/01/2011-30/09/2011, applicando l’interesse nella misura pari all’euribor 6 mesi (base 365) riferito alla media del mese precedente maggiorato di 0,25 punti percentuali, pari ad un totale di 80.446,10 è il seguente:

calcolo interessi attivi periodo 01/01/2011-30/09/2011

anticipazione finanziaria nei confronti délia Société Creaf srl

decorrenza

importo

numeri

creditori

euribor 6 mesi base 365 media

mese

precedente

tasso

giorni

importo

01/01/2011

-31/01/201

1

5.900.000,00

182.900.000,0

0

1,270

1,520

31

7.616,66

01/02/2011

-28/02/201

1

5.900.000,00

165.200.000,0

0

1,263

1,513

28

6.847,88

01/03/2011

-31/03/201

1

5.900.000,00

182.900.000,0

0

1,365

1,615

31

8.092,70

01/04/2011

-30/04/201

1

5.900.000,00

177.000.000,0

0

1,489

1,739

30

8.432,96

01/05/2011

-31/05/201

1

5.900.000,00

182.900.000,0

0

1,630

1,880

31

9.420,60

01/06/2011

-30/06/201

1

5.900.000,00

177.000.000,0

0

1,727

1,977

30

9.587,10

01/07/2011

-31/07/201

1

5.900.000,00

182.900.000,0

0

1,767

2,017

31

10.107,10

01/08/2011

-31/08/201

5.900.000,00

182.900.000,0

0

1,839

2,089

31

10.467,89

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1

01/09/2011

-30/09/201

1

5.900.000,00

177.000.000,0

0

1,786

2,036

30

9.873,21

totale

80.446,10

CONSIDERATO che il conteggio per il calcolo délia penale per il periodo 01/01/2011-30/09/2011, applicando l'importo di 500,00 per ogni giorno di ritardo nella restituzione del capitale dell'anticipazione finanziaria , pari ad un totale di 135.000,00, è il seguente:

Decorrenza

Importo

giornaliero

penale

giorni

Importo totale penale

01/01/2011-30/09/201

1

500.00

270

135,000.00

TOTALE

135,000.00

RILEVATA la nécessita di procedere all’assunzione di accertamento a valere sul Bilancio di previsione 2011 capitolo 642 “Interessi attivi diversi”, cod. bil. 0303900 di cui:

•€ 80.446,10 interessi maturati sull’anticipazione finanziaria ( non restituita al 31/12/2010) per il periodo dal 01/01/2011 al 30/09/2011

•€ 135.000,00 penale correlata alla mancata restituzione dell'anticipazione finanziaria al 31/12/2010, per il periodo dal 0 1/0 1/2011 al 30/09/201 1

DATO ATTO che sulla base délia nota prot. 27534 del 05/08/2011 e nota prot. 30380 del 14/09/2011, per i movimenti contabili a valere sul capitolo 642, il responsabile del procedimento è il Direttore dell'Area Risorse Umane e Finanziarie

DATO ATTO che il présente prowedimento verrà sottoposto al Responsabile del Servizio Finanziario per l’espressione del visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria ai sensi dell’art. 51 rom ma 4 del D.lgs. 267/00;

VISTO il Regolamento di Contabilità

DETERMINA

-di dare atto che il calcolo degli interessi da applicare alla société Creaf srl per il periodo 01/01/2011-30/09/2011, è awenuta applicando l’interesse nella misura pari all’euribor 6 mesi (base 365) riferito alla media del mese precedente con l'aggiunta di 0,25 punti percentuali, nel rispetto di quanto stabilito nella deliberazione di Giunta n. 90/09 e Deliberazione di Giunta nr. 212 del 3/11/2009;

-di dare atto che gli interessi maturati sull’anticipazione finanziaria, sulla base del calcolo indicato in premessa, e tenuto conto délia mancata restituzione dell'anticipazione al 31/12/2010, ammontano ad un totale di 80.446,10;

-di prowedere pertanto ail’ accertamento dell’importo complessivo di 80.446,10 a valere sul Cap. 642 avente ad oggetto “Interessi attivi diversi” cod. bil. 0303900 codice SIOPE 3323 “Interessi su anticipazione” co. ge HB;

0_tmptmp2Oiylodoc.odt

PROVINCIA DI PRATO

/

-di dare atto la penale prevista contrattualmente in caso di mancata restituzione del capitale nella misura di 500,00 per ogni giorno di ritardo , sulla base del calcolo effettuato in premessa, ammonta per il periodo dal 01/01/2011 al 30/09/2011 allimporto complessivo di 135.000,00;

-di prowedere pertanto all'accertamento dell'importo complessivo di 135.000,00 a titolo di penale a valere sul capitolo 642 del Bilancio di Previsione 2011 cod bil 0303900 coge HB;

-di dare atto che l'importo complessivo da corrispondere da parte délia Société Creaf srl alla Provincia di Prato, a titolo di interessi e di penale per la mancata restituzione dell'anticipazione finanziaria, per il periodo dal 01/01/2011 al 30/09/2011, è pari complessivamente ad 215.446,10;

-di dare atto che rimangono impregiudicati gli ulteriori prowedimenti ed accertamenti che l'amministrazione porrà in essere in riferimento alla mancata restituzione dell'anticipazione finanziaria da parte di Creaf srl -di trasmettere copia del présente prowedimento al Présidente délia Société Creaf srl ed al Direttore dell'Area Istruzione Formazione e Lavoro

-di pubblicare il présente atto nelle forme di legge.

Il Direttore dell’Area Risorse Umane e Finanziarie (Doit ssa Bonciolini Rossella)

0_tmptmp2Oiylodoc.odt

ALLEGATO ALLA DETERMINAZIONE 3215 DEL 04/10/2011

Oggetto: Centro Ricerche ed Alta Formazione Creaf srl Anticipazione finanziaria Accertamento interessi attivi su anticipazione e penali al 30/09/2011

Accertamento

06606 - C.ReA.F. SRL CENTRO RICERCHE ED ALTA

FORMAZIONE

Capitolo

00642/00

Cod. Min.

3030900

Descrizione Capitolo

INTERESSI ATTIVI DIVERSI

Oggetto

CREAF SRL INTERESSI ATTIVI ANTICIPAZIONE

FINANZIARIAPERIODO 0 1/0 1/2011-30/09/2011

Numéro

11/000420/00

Importo

80.446,10

Accertamento

06606 - C.ReA.F. SRL CENTRO RICERCHE ED ALTA

FORMAZIONE

Capitolo

00642/00

Cod. Min.

3030900

Descrizione Capitolo

INTERESSI ATTIVI DIVERSI

Oggetto

CREAF SRL ANTICIPAZIONE FINANZIARIAPENALE PERIODO 01/01/2011-30/09/2011(PER MANCATA RESTITUZIONE

ANTICIPAZIONE)

Numéro

11/000421/00

Importo

135.000,00

0GGETT0: CENTRO RICERCHE ED ALTA FORMAZIONE CREAF SRL ANTICIPAZIONE FINANZIARIA ACCERTAMENTO INTERESSI ATTIVI SU ANTICIPAZIONE E PENALI AL 30/09/2011

TP . MOVIMENTO ALTRI DATI

ACCERTAMENTO 06606-C . ReA . F . SRL IMPORTO MOVIMENTO: 80.446,10

11/000420 PEG : 00642 COD . 3 03 0900 DISP . ATTUALE PEG . : -66.794,37 Equil. 78 INTERESSI

INTERESSI ATTIVI DIVERSI

ACCERTAMENTO 06606-C . ReA . F . SRL IMPORTO MOVIMENTO: 135.000,00

11/000421 PEG : 00642 COD. 3 03 0900 DISP. ATTUALE PEG.: -66.794,37 Equil. 78 INTERESSI

INTERESSI ATTIVI DIVERSI

TOTALE ACCERTATO 215.446,10

04/10/2011

PROVINCIA DI PRATO

VISTO POSITIVO DI REGOLARITA ' CONTABILE

ATTESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA

(art. 42, comma 3, Regolamento di contabilità)